卓信财富解锁年终奖打理的正确方式

落尘夜阑

　　对职场人士来说，岁尾年终，最期待的往往还不是春节假期，而是“最治愈”的年终奖。近来，年终奖又成为几近霸屏的热门话题。对年终奖到手的人来说，应如何打理才能最大化发挥其价值，获得更好回报呢?
　　多企业陆续发放年终奖。与往年不同的是，今年年终奖发放是在新个税法正式实施的背景下。近期，《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》(以下简称“通知”)发布，明确了全年一次性奖金等有关优惠政策衔接问题。居民个人取得全年一次性奖金，符合相关规定的，在2021 年12月31日前，可以选择不并入或并入当年综合所得计算纳税。记者就此采访了财税专家和相关顾问，为大家支招。
　　新政策下，如何计算自己的年终奖个税呢?据了解，居民个人取得全年一次性奖金，符合规定的，在2021 年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照通知所附按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。计算公式为：应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数。
　　中国国际税收研究会学术委员、理事汪蔚青也认为，此次新政策理顺了全年一次性奖金的过渡期政策，有利于顺利贯彻落实新个税法，充分释放改革红利。
　　卓信财富理财顾问认为，合理的理财无异于给自己加薪，年终奖往往伴随着“冲动型消费”。实际上，年终奖的合理利用方式一般是还债—理财—消费。还债，对大多数年轻人来说自然是信 用 卡、花呗、借呗、京东白条等信用工具债务。在偿还债务后，应首先进行合理理财，实现资产保值、增值。
　　年终奖应该如何理财?卓信财富理财顾问认为，应依照金额大小和近期支出来判定。如果年终奖金额较大，且近期没有大宗支出，可考虑银行大额存单，理财投资机构收益较好的长期理财项目等。如果近期开支较大，如要用来春节备年货、买礼物、随份子等，可考虑流动性较强的短期理财，包括短期互联网理财项目等。
　　此外，还应衡量自我风险承受能力、风险偏好等。若风险承受能力较弱，可考虑较为稳健的货币理财。一般来说，即使风险承受能力高，也建议投资者预留出一定的应急资金及生活零用资金，不应把所有的资金都投放于流动性较差的理财产品中。不过，对于年终奖这类一次性到账资金来说，有较强的长期投资属性，有利于资产的积累增值。
　　卓信财富提醒，年末各种理财产品登场，大家选择的时候除了看收益，还应了解其中的风险大小。